plan d'épargne retraite - loi pacte et per

COMMENT ADAPTER SA STRATEGIE D’INGENIERIE PATRIMONIALE APRES LA LOI PACTE ?

Accompagner les TPE et PME vers une taille moyenne d’entreprise, soutenir l’économie, les produits des Plans d’Epargne Retraite serviront désormais à financer l’économie réelle davantage qu’à payer la dette française.

Simplification de l’épargne, transformation des stratégies patrimoniales, nouvelles opportunités… Que change la loi PACTE en termes d’épargne retraite ? Comment fonctionne le nouveau PER ? Dans le cadre de la Convention Patrimonia 2019, Le Courrier Financier est allé à la rencontre des CGP. La loi PACTE transforme l’épargne retraite Depuis le 1er octobre 2019, les épargnants peuvent souscrire à un Plan d’Epargne Retraite (PER), pour remplacer entre autres les anciens contrats d’épargne salariale.

Simplification réglementaire

 On part d’un produit individuel pour aboutir à un produit professionnel qui va remplacer le PERCO (Plan d’Epargne Retraite Collectif)

 La sortie dépend de l’option choisie à l’entrée :

– Si on part d’un apport en capital, on sortira en rente, sauf cas précis

– Si on part de versements volontaire, on sort en capital 

-> Pour bien choisir son option la loi PACTE recommande l’accompagnement des épargnants par un professionnel ; les Conseillers en Gestion de Patrimoine sont concernés

Renouveau de l’ingénierie patrimoniale

 Elargir les univers d’investissements possibles, cela signifie modifier en profondeur les stratégies d’ingénierie patrimoniale autour de l’épargne retraite.

 Si les placements sont adossés à des produits plus risqués, les stratégies présentent en revanche de très fortes valeurs ajoutées

 Le PER devient essentiel dans l’épargne des français car il est déductible à l’entrée, ce qui permet d’investir davantage dès le départ

 Toute fiscalité déduite, le PER va permettre un net en rente pour vivre à la retraite ou un net en capital supérieur à transmettre à ses héritiers, supérieur à de nombreuses autres solutions d’épargne

 S’agissant d’une souscription qui peut être réalisée dans un cadre individuel ou dans un cadre professionnel, le PER sera couplé avec les dispositifs de partage du profit (abondement versé par l’employeur), du disponible Madelin pour les travailleurs non-salariés, et les accords d’intéressement et de participation.

De nouvelles opportunités pour les distributeurs

Cette évolution représente une opportunité inédite pour les professionnels du patrimoine.C’est ainsi que des acteurs peuvent désormais se positionner sur le marché de l’épargne retraite et offrent des gammes complètes PER individuel, PER collectif et épargne salariale.Conseillers en Gestion de Patrimoine mais aussi assureurs et courtiers doivent revoir leur système d’information

 Pour prévoir les transferts réalisés à la suite de la loi PACTE

 Pour tracer correctement la nature des versements à l’entrée pour leur appliquer, selon l’option choisie – rente ou capital – la bonne fiscalité.

Un chantier complexe, qui sera prêt début 2020. Les Conseillers en Gestion de Patrimoine pourront venir en appui aux courtiers et aux distributeurs sur le terrain.